近日，重慶銀行對(duì)外發(fā)布了2023年財(cái)報(bào)，從核心數(shù)據(jù)看，作為中西部唯一直轄市的城商行，仍任重而道遠(yuǎn)。

財(cái)報(bào)顯示，重慶銀行報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入132.11億元，同比減少1.89%，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)49.3億元，同比增加1.27%。

在最近發(fā)布的2023年財(cái)報(bào)中，重慶銀行“按行業(yè)劃分的貸款及不良貸款分布情況”顯示，“金融業(yè)”貸款金額為8.6億元，其中不良貸款金額就達(dá)到了1.48億元，不良貸款率高達(dá)17.19%。

重慶銀行的營(yíng)收挑戰(zhàn)或加劇

重慶銀行整體經(jīng)營(yíng)規(guī)模有所增長(zhǎng)。截至2023年12月31日，重慶銀行資產(chǎn)總額7598.84億元，較上年末增加751.71億元，增幅10.98% ；貸款總額3,929.35億元，較上年末增加403.62億元，增幅11.45% ；存款總額4,148.13億元，較上年末增加322.18億元，增幅8.42%。根據(jù)過(guò)往財(cái)報(bào)，重慶銀行連續(xù)2年減收增利。2022年，重慶銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入134.7億元，同比減少7.23%；實(shí)現(xiàn)歸屬凈利潤(rùn)48.68億元，同比增加4.38%。

具體來(lái)看，2023年重慶銀行其中，利息凈收入為104.47億元，較2022年減少3.61億元，降幅3.34%；手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為4.11億元，較2022年減少3.50億元，降幅45.96%。其他非利息凈收入23.53億元，較2022年增加4.57億元，增幅24.12%。凈利息收益率為1.52%，較2022年下降22個(gè)基點(diǎn)，低于2023年商業(yè)銀行均值1.69%。其他非利息凈收入的增長(zhǎng)無(wú)法覆蓋凈利息收入和中間業(yè)務(wù)收入的下滑，導(dǎo)致重慶銀行整體營(yíng)收下滑。

重慶銀行表示，該行凈利差較上年下降20個(gè)基點(diǎn)至1.39%，凈利息收益率較上年下降22個(gè)基點(diǎn)至1.52%。在銀行業(yè)息差普遍下行的背景下，重慶銀行也不能例外，利息凈收入相應(yīng)減少。但是重慶銀行的凈息差低于商業(yè)銀行2023年均值1.59%。

從近五年看，重慶銀行營(yíng)收至2021年創(chuàng)階段性高點(diǎn)后，近三年持續(xù)遭遇下滑，作為營(yíng)收支柱的利息凈收入也基本是這一趨勢(shì)，且去年跌幅3.34%，而手續(xù)費(fèi)及傭金收入雖只貢獻(xiàn)了4.11億元，但同比跌幅46%，跟此前4年比差距拉大。

近兩年來(lái)，央行對(duì)LPR持續(xù)下調(diào)，各家商業(yè)銀行“凈息差”持續(xù)收窄，在非利息收入難以成氣候且還在大幅下滑之際，重慶銀行的營(yíng)收挑戰(zhàn)或還會(huì)加劇。

另?yè)?jù)不完全統(tǒng)計(jì)，已公布年報(bào)的21家上市銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比下降6.4%。有分析指出，“報(bào)行合一”對(duì)銀行的中間業(yè)務(wù)收入有較大沖擊，各大銀行的中收均受到了不同程度的影響。但重慶銀行的中間業(yè)務(wù)收入不僅下滑幅度較高，且占比較低，僅有3.11%；根據(jù)畢馬威的《2023年中國(guó)銀行業(yè)調(diào)查報(bào)告》，2022年，59家上市銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入占總營(yíng)收的比重為13.48%。

據(jù)了解，盡管國(guó)家政策強(qiáng)調(diào)銀行中間業(yè)務(wù)減費(fèi)讓利，但是中間業(yè)務(wù)靠著對(duì)資本占用低的特點(diǎn)早已成為銀行輕資產(chǎn)轉(zhuǎn)型的重要支點(diǎn)，也能一定程度上體現(xiàn)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)新能力。重慶銀行在這一方面已經(jīng)有所落后。

重慶銀行之所以能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)正增長(zhǎng)，一部分得益于免稅資產(chǎn)配置增加。財(cái)報(bào)顯示，重慶銀行所得稅費(fèi)用為8.59億元，較上年減少3.14億元，降幅26.76%。其中，免稅收入產(chǎn)生的稅務(wù)影響為-8.52億元，較2022年增加39.55%。據(jù)重慶銀行解釋，免稅收入主要指國(guó)債及地方政府債的利息收入，根據(jù)稅法規(guī)定，該利息收入是免稅的。

公允價(jià)值變動(dòng)損益和信用減值損失的變化亦對(duì)重慶銀行的利潤(rùn)亦有影響。財(cái)報(bào)顯示，2023年重慶銀行公允價(jià)值變動(dòng)損益為1.159億元，2022年同期為-5.559億元；信用減值損失為32.43億元，較2022年下降3.16億元，降幅8.88%。

但即便如此，重慶銀行利潤(rùn)總額是下滑的。2023年，重慶銀行的利潤(rùn)總額為60.88億元，2022年同期為62.89億元，同比下滑3.20%。

高層換血，“金融業(yè)”貸款不良率奇高

重慶銀行部分行業(yè)貸款質(zhì)量堪憂。財(cái)報(bào)顯示，重慶銀行“金融業(yè)”貸款金額為8.6億，不良貸款金額1.48億，不良貸款率高達(dá)17.19%。該部分貸款不良率遠(yuǎn)高于重慶銀行其他行業(yè)貸款。在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)，很少有金融機(jī)構(gòu)某一行業(yè)的不良貸款率超過(guò)10%，但重慶銀行是個(gè)例外。

有銀行業(yè)人士指出，“金融業(yè)”貸款分為銀行類和非銀類。根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，銀行是不能為銀行、保險(xiǎn)、信托公司等金融機(jī)構(gòu)提供貸款，重慶銀行的“金融業(yè)”貸款可能是面向非銀類，即消費(fèi)金融公司或小貸公司等，導(dǎo)致該門(mén)類貸款質(zhì)量不佳。

財(cái)報(bào)顯示，重慶銀行是馬上消費(fèi)金融股份有限公司的主要股東，持有其15.53%的股份。馬上消費(fèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)包括發(fā)放個(gè)人消費(fèi)貸款；接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款；向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；境內(nèi)同業(yè)拆借；與消費(fèi)金融相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)等。不過(guò)，重慶銀行的財(cái)報(bào)中，并未披露和馬上消費(fèi)金融之間的業(yè)務(wù)往來(lái)。

營(yíng)收下降的同時(shí)，重慶銀行還面臨涉房不良貸款規(guī)模及不良率上升的問(wèn)題。數(shù)據(jù)顯示，2016年至2023年6月末，重慶銀行房地產(chǎn)不良貸款規(guī)模由0.35億元增至7.13億元，大幅上漲1937%，房地產(chǎn)貸款不良率從0.2%增至7.14%，大幅上漲3470%，在17家A股城商行中最高。

自2021年2月5日A股上市以來(lái)，重慶銀行長(zhǎng)期破凈，股價(jià)較高點(diǎn)腰斬，成為同期A股上市銀行的車尾燈。不僅如此，目前A股42家銀行股中有13家跌破發(fā)行價(jià)，其中重慶銀行相較發(fā)行價(jià)破發(fā)23%，破發(fā)幅度僅次于鄭州銀行和渝農(nóng)商行。

值得注意的是，日前，重慶銀行剛宣布三年內(nèi)第四次啟動(dòng)穩(wěn)定股價(jià)措施，擬增持2900萬(wàn)余元，便遭北向資金瘋狂拋售，因此反彈乏力。此前第一大股東、董事、高管已累計(jì)增持8200萬(wàn)余元，紛紛虧成了“韭菜”。

深究原因，還是重慶銀行自身基本面出了問(wèn)題，導(dǎo)致“聰明錢(qián)”用腳投票。

2023年4月以來(lái)，重慶銀行管理層經(jīng)歷了“大換血”，共計(jì)有7名高管發(fā)生變動(dòng)。去年8月，重慶銀行從“萬(wàn)億級(jí)”規(guī)模的重慶農(nóng)商行挖來(lái)高嵩擔(dān)綱行長(zhǎng)一職。今年2月20日，“農(nóng)行”背景的楊秀明成為重慶銀行新董事長(zhǎng)。新帥楊秀明上任后，具體如何提振重慶銀行業(yè)績(jī)，穩(wěn)定股價(jià)，將是一道難題。

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責(zé)任編輯：崔現(xiàn)香